Диплом: Кредитная политика коммерческого банка и выбор метода оценки кредитоспособности заемщика (на примере Укрэксимбанка)

/p>

Продолжение таблицы 1

1		2			3
Всего пассивы и собственный капитал		591,555			695,633
Внебалансовые статьи
Потенциальные обязательства:
- аккредитивы		39,767			269,345
- гарантии		985			43,222
		40,752			312,567

Таблица 2

Степень ликвидности активов

для различных отраслей народного хозяйства

Отрасли	Ликвидные средства
	класс	структура
1	2	3
Промышленность	I	Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке:
		Средства в кассе; акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
		Векселя первоклассных векселедателей
	II	Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
		Расчеты с дебиторами
		Расчеты с рабочими и служащими своей Системы краткосрочного характера

Продолжение таблицы 2

1	2	3
		Расчеты с предприятиями своей системы краткосрочного характера
	III	Готовая продукция, пользующаяся широким спросом на рынке или представляющая собой товары народного потребления
Торговля	I	Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке
		Средства в кассе
		Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
		Векселя первоклассных векселедателей
	II	Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
		Прочие дебиторы
		Превышение актива над пассивом по взаимным расчетам с предприятиями своей системы краткосрочного характера.
	III	Товарные запасы
		Тара
Снабженческо-сбытовые организации	I	Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке
		Средства в кассе
		Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год

Продолжение таблицы 2

1	2	3
		Векселя первоклассных векселедателей
	II	Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
		Дебиторы
		Расчеты с предприятиями своей системы краткосрочного характера
	III	Товарные запасы
		Тара
		Товары, отгруженные транзитом, по которым расчетные документы не сданы в банк на инкассо
		Предметы проката
Сельско-хозяйственные предприятия	I	Средства на расчетном, депозитном, валютном и других счетах в банке
		Средства в кассе;
		Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
		Векселя первоклассных векселедателей
	II	Расчеты с заготовительными организациями
		Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
		Дебиторы
	III	Готовая продукция за минусом натуральных выплат

Продолжение таблицы 2

1	2	3
		Товары
Подрядные строительные организации	I	Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке
		Средства в кассе; акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
		Векселя первоклассных векселедателей.
	II	95% остатка товаров отгруженных
		Дебиторская задолженность, очищенная от безнадежных долгов

Таблица 3

Данные для расчета коэффициента ликвидности (тыс. грн.)

№	Показатели	начало 93 года	конец 93 года	конец 94 года	конец 95 года
1	2	3	4	5	6
	Денежные средства
1	Касса	0	0	0	0
2	Расчетный счет	545	399	6 206	14 768
3	Прочие счета в банках и прочие денежные средства, в том числе:
-	валютный счет	1 275	19 989	107 452	1 165 556
-	прочие денежные средства	0	0	1	1
-	прочие счета в банках

Продолжение таблицы 3

1	2	3	4	5	6
-	ценные бумаги и другие краткосрочные финансовые вложения	479	0	0	0
-	другие оборотные активы	25 817	0	77 972	0
	ИТОГО:	28 116	20 388	191 631	1 180 325
	Легкореализуемые требования
		начало 93 года	конец 93 года	конец 94 года	конец 95 года
1	Товары отгруженные выполненные работы и услуги, срок оплаты которых не наступил		57 261	143 912	2 210 702
2	Расчеты с дебиторами, в том числе:
-	за товары и услуги срок оплаты которых не наступил	64 171	758 822	486 099	1 506 952
-	по авансам выданным	5 367	146 393	1 498 090	2 978 942
-	с прочими дебиторами	8 427	309 852	1 548 714	1 447 694
-	векселя полученные	0	0	0	0
	ИТОГО:	77 965	1 272 328	3 676 815	8 144 290

Продолжение таблицы 3

1	2	3	4	5	6
	Обязательства
		начало 93 года	конец 93 года	конец 94 года	конец 95 года
1	Задолженность по зарплате и отчисления на соцстрах	0	57	383	3 647
2	Краткосрочные банковские кредиты	0	1 242	0	0
3	Краткосрочные заемные средства	0	0	0	0
4	Расчеты с бюджетом	0	627	8 755	82 619
5	Расчеты с кредиторами	0	0	0	0
-	за товары и услуги срок оплаты которых не наступил	424	229 403	742 738	6 363 956
-	по авансам полученным	5 138	111 247	219 953	874 594
-	по внебюджетным платежам	0	0	8 957	1 303
-	с другими кредиторами	0	160	1 097 993	187 394
	ИТОГО:	5 562	342 736	2 078 779	7 513 513
		1992	1993	1994	1995
	Коэффициент ликвидности	19.07	3.77	1.86	1.24

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9