Лекция: Основы банковского дела

вполне конкретными лицами.

Подпись векселедателя

Отсутствие подписи векселедателя в простом и трассанта в переводном векселе

делает последний лишенным всякого смысла. Без подписи нет письменного

обязательства, нет векселя. В отличие от текста векселя подпись векселедателя

должна быть проставлена на векселе собственноручно и притом рукописным путем.

При этом перед подписанием в случае выписки векселя юридическими лицами

необходимо проставить обозначение (можно посредством штампа) наименования

фирмы.

Если вексель подписан без полномочий или не в соответствии с представленными

полномочиями, то сторона, поставившая свою подпись на векселе после его

заполнения, несет ответственность в соответствии с условиями заполненного

таким образом векселя.

Реквизит, свойственный только переводному векселю

В отличие от простого векселя, где плательщиком является векселедатель, в

переводном векселе плательщиком является особое лицо, называемое трассатом,

следовательно, его наименование в тексте векселя относится к числу

обязательных реквизитов переводного векселя, так как он после принятия

(акцепта) векселя становится в положение векселедателя в простом векселе.

Обычно обозначение плательщика (трассата) производится проставлением названия

лица в левом нижнем углу на лицевой стороне векселя.

Передача векселя (индоссамент)

Суть индоссамента заключается в том, что проставлением на оборотной стороне

векселя или добавочном листе (аллонже) передаточной надписи вместе с векселем

другому лицу передается право на получение платежа.

Лицо, передающее вексель по индоссаменту, называется индоссантом. Лицо,

получающее вексель по индоссаменту, - индоссатом или индоссатором. Действие

передачи векселя называется индоссированием, индоссацией векселя.

Для плательщика индоссированного векселя все равно кому производить платеж,

лишь бы до последнего держателя вексель дошел путем ряда последовательных

преемственных индоссаментов, возможность передачи векселя с помощью

индоссамента расширила границы его применения, превратив вексель из орудия

перевода средств в орудие платежа и далее в товар, покупаемый с целью

производства им платежей.

Форма индоссамента.

Индоссамент согласно Положению о переводном и простом векселе учиняется на

оборотной стороне векселя. Передаточные надписи обычно имеют следующий вид:

"Платите приказу" или "Вместо меня/нас уплатите (заплатите)". Первый

индоссамент, как правило, проставляется в крайней левой части оборотной

стороны векселя. Передаточная надпись должна обязательно содержать в себе

подпись лица, передающего вексель, и может быть именная или бланковая. Помимо

подписи может проставляться и штемпель фирмы.

Подпись индоссанта или его представителя должна быть собственноручной, в

отличие от остальных частей передаточной надписи, которые могут быть нанесены

механическим путем.

Индоссант может превратить уже сделанный им полный индоссамент в бланковый

только зачеркнув полностью надпись о передаче и проставив под этим свою

подпись. Лицо, получившее вексель по бланковой надписи, может передавать его

другим лицам без всяких подписей простым вручением векселя. Векселедержатель

(индоссант) при передаче векселя вправе поместить в передаточной надписи

оговорку "без оборота на меня" тем самым убрать от себя обратную

ответственность по неоплаченному и опротестованному в неплатеже векселю, что

не распространяется на последующих индоссантов. Наличие в надписи указанной

выше оговорки у последующих векселедержателей может вызвать опасение о

возможной неоплате векселя, что подрывает интерес к таким векселям и влияет

на их обращаемость. Поэтому цель, которую преследует индоссант, делая

оговорку "без оборота на меня", может быть достигнута путем требования от

предыдущего векселедержателя передать ему вексель по бланковой надписи, чем и

будет избегнута ответственность по регрессу.

Добавочный лист (аллонж).

Если в векселе места для учинения передаточных надписей недостаточно, они

совершаются на прикрепленном к нему добавочном листе таким образом, чтобы

индоссамент начинался на самом векселе и заканчивался на аллонже.

Препоручительная надпись.

Если индоссамент содержит оговорку, имеющую в виду простое поручение ("для

получения платежа", "на инкассо" и т.д.), то такая надпись не передает права

индоссату привлекать индоссанта к ответственности по регрессу.

Такая надпись только уполномочивает индоссата на получение следуемых по

векселю денег, на распоряжение об учинении протеста, на уведомление

предшествующих надписателей о непоступлении платежа и т.п., но не делает

индоссата собственником векселя. Указанная надпись, называемая

препоручительной, обыкновенно имеет следующий вид: "На инкассо", "Для

инкассирования", "Доверяю получить", "Валюта на инкассо".

Вексельное поручительство (аваль).

Положение о переводном и простом векселе предусматривает, что платеж по

векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы

посредством поручительства (аваля). Такое обеспечение дается третьим лицом

(обычно банком) как за векселедателя, так и за каждого другого, обязанного по

векселю лица. Отметка об авале может быть сделана на векселе, добавочном

листе или даже на отдельном листе за подписью авалиста с указанием места

выдачи того, за кого именно он дан. При отсутствии последнего считается, что

аваль дан за векселедателя. Аваль может быть также выражен одной лишь

подписью на лицевой стороне векселя, если только эта подпись не поставлена

плательщиком или векселедателем.

Авалист и лицо, за которое он поручился, несут солидарную ответственность.

Оплатив вексель, авалист приобретает все права, вытекающие из векселя, против

того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу векселя обязаны

перед этим последним.

Акцепт переводного векселя.

Из содержания переводного векселя следует, что обязательства по нему для

трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им

векселя. В противном случае он остается для векселя совершенно посторонним

лицом. Исходя из этого, получатели денег по векселю могут заблаговременно до

наступления срока платежа выяснить отношение плательщика к оплате векселя.

Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его

акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести

платеж.

Вместе с тем, предъявление векселя к акцепту не является обязательным

условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в самостоятельности

трассата и трассанта.

Предъявление векселя к акцепту может быть произведено во всякое время,

начиная со дня его выдачи и кончая моментом наступления срока платежа.

Конкретные условия (предъявление к акцепту с назначением срока или без него

или без акцепта), должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем

и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже

после срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял

вексель до срока. Обыкновенно вексель предъявляется к акцепту банками по

адресу плательщика, совпадающему, как правило, с местом жительства. Трассат

вправе потребовать предъявить ему вексель вторично через день после первого

предъявления. Если после этого срока не последует принятия, то вексель

считается непринятым. Трассат не имеет права требовать оставления у себя

векселя для акцепта.

Акцепт обычно отмечается в левой части лицевой стороны векселя и выражается

словами "акцептован", "принят", "заплачу" и т.п. с обязательным проставлением

подписи плательщика. Простая надпись на лицевой стороне векселя также

означает принятие векселя.

Необходимость проставления даты акцепта возникает по векселям, подлежащим

оплате в определенный срок от предъявления, или если вексель должен быть

предъявлен к акцепту в определенный срок в силу особого условия, если

векселедержатель не потребует, чтобы акцепт был датирован днем предъявления.

Никакие оговорки или особые условия в акцепте не допускаются, за исключением

оговоренных поправок.

Плательщик может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме вексель

считается непринятым.

Непринятым считается вексель в случае:

а) если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика;

б) сам плательщик умер (для физических лиц);

в) несостоятельности плательщика;

г) если указано на векселе "не акцептован", "не принят" и т.п.;

д) если надпись об акцепте окажется зачеркнутой.

Протест векселя

Понятие вексельного протеста.

Под вексельным протестом понимается официально удостоверенное требование

платежа и его неполучение.

Порядок протеста.

Векселедержатель и его уполномоченное лицо для совершения протеста должны

предъявить неоплаченный вексель в нотариальную контору по месту нахождения

плательщика или, если это домицилированные векселя, то есть векселя,

подлежащие оплате у третьего лица, по месту нахождения этого лица, а для

совершения протеста векселей в неакцепте и недатировании акцепта - по месту

нахождения плательщика.

Срок для предъявления векселя к протесту.

Действующее законодательство предусматривает предъявление векселей в

нотариальные конторы для совершения протеста в неплатеже на следующий день

после истечения даты платежа по векселю, но не позже 12 часов следующего

после этого срока дня. Для совершения протеста в неакцепте вексель должен

быть представлен в нотариальную контору в течение сроков, установленных

Положением для предъявления к акцепту, а если вексель был предъявлен к

акцепту в последний день срока, - не позднее 12 часов следующего после этого

срока дня.

Сроки совершения протеста векселя.

Совершение протеста векселя в неакцепте должно быть произведено в сроки,

установленные для предъявления к акцепту.

Если протестуется вексель, подлежащий оплате в определенный срок от

предъявления, и если первое предъявление такого векселя имело место в

последний день срока, то протест может быть совершен и на следующий день.

Последнее имеет силу и в отношении протеста в неплатеже векселя сроками по

предъявлении.

Протест в неплатеже векселя сроками на определенный день или во столько-то

времени от составления или предъявления должен быть совершен в один из двух

рабочих дней, которые следуют за днем, в который вексель подлежит оплате.

Если имело место совершение протеста векселя в неакцепте, предъявление его к

оплате и совершение протеста в неплатеже не требуется.

Предъявление требования о платеже.

Нотариальная контора в день принятия векселя к протесту предъявляет

плательщику или третьему лицу (домицилированный вексель) требование о платеже

или акцепте векселя.

Если после этого последует платеж, нотариальная контора, не производя

протеста, возвращает вексель плательщику или третьему лицу (домицилианту) с

надписью по установленной форме на самом векселе о получении платежа и других

причитающихся сумм. Если плательщик сделал отметку об акцепте на переводном

векселе, вексель возвращается векселедержателю без протеста.

Если на требование произвести акцепт или платеж векселя плательщик

(домицилиант) отвечает отказом, нотариусом составляется акт по установленной

форме о протесте в неплатеже или неакцепте, одновременно он делает

соответствующую запись в реестре, а также отметку о протесте в неплатеже или

неакцепте на самом векселе. При невозможности установить место нахождения

плательщика протест векселя совершается без предъявления требования о платеже

или акцепте.

Последствия протеста.

Если протест совершен своевременно, то наступают следующие последствия:

а) органы суда вправе выдавать судебные решения по искам, основанным на

протестованных векселях;

б) наступает ответственность по простому векселю - надписателей, а в

переводном - надписателей и трассанта (векселедателя). Все лица, за

исключением индоссантов, поместивших перед своей подписью слова "и без

оборота на меня", являются солидарно ответственными перед векселедержателями.

Последний вправе предъявить иск ко всем обязанным по векселю лицам (право

регресса) или к одному из них, не считаясь с порядком подписей этих лиц на

векселе. Оплативший вексель, в свою очередь, обращается с требованием к

остальным и, получив требуемую сумму, передает уплатившему протестованный

вексель;

в) векселедержатель, неся определенные издержки, вызванные совершением

протеста векселя и неполучением платежа по нему, вправе требовать с обязанных

лиц большую сумму, чем указано в векселе.

Согласно Положению величина обратного требования векселедержателя включает в

себя следующее:

1) неуплаченную вексельную сумму с процентами, если они были предусмотрены;

2) 6% годовых, начиная со дня срока платежа по векселю по день удовлетворения;

3) пеню в размере 3% годовых, считая со дня срока платежа по день

действительного получения векселедержателем от кого-либо из обязанных лиц

требуемых денег;

4) издержки, связанные с протестом.

Исходя из этих правил, видно, что, чем позже произойдет выкуп протестованного

векселя, тем больше сумма требования по нему. Каждое из обязанных по векселю

лиц, выкупив протестованный вексель, может вычеркнуть в векселе как свою

собственную, так и надписи следующих за ним надписателей, так как, оплатив

вексель и получив его обратно, оно вновь становится кредитором векселедателя

и всех тех лиц, от которых этот вексель дошел к нему по надписям. Надписи же

последующих за ним надписателей он вычеркивает потому, что позднейшие,

следующие за ним надписатели, также перестают нести какую-либо

ответственность по векселю. Если он вычеркнет и какие-либо из верхних

надписей, то тем самым уменьшит число ответственных перед собою лиц, так как

зачеркнутые после протеста надписи должны считаться уничтоженными.

При выкупе на самом векселе делается расписка, где указывается, от кого,

когда и в какой сумме получен платеж по векселю.

В случае истечения сроков, установленных для совершения протеста в неакцепте

или неплатеже, векселедержатель теряет свои права против индоссантов,

векселедателя и других обязанных лиц, за исключением акцептанта.

Инкассирование векселей

Банки часто выполняют поручения векселедержателей по получению платежей по

векселям в срок. Банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей

в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж

поступит, вексель возвратится должнику. При непоступлении платежа вексель

возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже.

Следовательно, банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения

протеста.

В то время как при учете векселей банк несет известный риск, выдавая клиенту

сумму, обозначенную на векселе, за минусом утвержденного процента, при

инкассировании он принимает лишь поручение получить при наступлении срока

причитающийся по векселю платеж и передать полученную сумму владельцу

векселя. Роль банка сводится лишь к точному исполнению инструкций клиента.

Однако путем этих операций банки могут сосредоточивать на своих счетах

значительные средства и получают их бесплатное распоряжение. Вместе с тем они

являются довольно прибыльной операцией, так как за инкассо взимается

определенная комиссия.

Они выгодны и для клиента, поскольку банки благодаря имеющимся между собой

тесным взаимоотношениям могут исполнять поручения клиента быстрее и дешевле,

клиент также освобождается от необходимости следить за сроками предъявления

векселей, что требовало бы определенных затрат, которые несравненно больше

взимаемых банком комиссионных.

Банки принимают для инкассирования векселя с оплатой в тех местах, где есть

учреждения банков.

Вексель передается для инкассирования снабженный препоручительной подписью на

имя банка.

Приняв на инкассо векселя, банк обязан своевременно переслать их по месту

платежа и поставить в известность плательщика повесткой о поступлении

документов на инкассо.

В случае неполучения платежа по векселям банк обязан предъявить их к протесту

от имени доверителя, если последним не будет дано иного распоряжения.

За выполнение поручения на инкассирование векселей банк имеет право:

а) на возмещение расходов по отсылке и присылке векселей и получению платежа,

когда платеж по векселю необходимо получить в другом месте;

б) на вознаграждение за исполнение поручения, комиссию, в виде процентов с

полученной банком суммы.

Банк не несет ответственности за утрату векселей на почте, несвоевременное

получение их в месте платежа по вине почты, упущения или за недостатки,

допущенные нотариусом при протесте, и не зависящие от банка обстоятельства,

могущие повлечь для клиента невыгодные операции.

В случае непоступления платежа и совершения протеста, расходы по протесту,

комиссии и прочие приходы уплачиваются клиентом. Не оплаченные документы

хранятся в банке до востребования их клиентом в течение установленного банком

времени. По истечении срока банки слагают с себя ответственность за

дальнейшее хранение.

Домициляция векселей

Банки могут по поручению векселедателей или трассанта производить платежи в

установленный срок. Банк в противоположность инкассированию векселей является

не получателем платежа, а плательщиком.

Назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица называется

домициляцией, а такие векселя - домицилированными, внешним признаком их

служат слова "уплата" или "платеж в ...банке", помещенные под подписью

плательщика.

Выступая в качестве домицилянта, банк не несет никакого риска, так как он

оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес ему раньше

вексельную сумму или если клиент имеет у него на своем расчетном (текущем)

счете достаточную сумму и уполномочивает банк списать с его счета сумму,

необходимую для оплаты векселя. В противном случае банк отказывает в платеже

и вексель протестуется обычным порядком против векселедателя.

За оплату векселя в качестве особого плательщика обычно насчитывают небольшую

комиссию, а оплаченные векселя отсылаются клиенту. Для лиц, имеющих в данном

банке расчетный (текущий) счет, оплата домицилированных векселей производится

бесплатно.

В ходе проведения операций с векселями коммерческие банки аккумулируют

значительное количество векселей. При правильном ведении учетных операций

вексельный портфель является для банка надежной статьей его актива, более

устойчивой, чем другие ценные бумаги, например, акции. Другим достоинством

векселей является точно установленная ликвидность по срокам.

Исходя из этого, Центральный банк может пополнять ресурсы коммерческих

банков, если такая необходимость возникнет, переучитывая их векселя или

выдавая кредиты по специальному ссудному счету под обеспечение учтенных

векселей.

Как переучет, так и кредитование по специальному ссудному счету производятся

на общих основаниях. Вексель должен иметь не менее двух подписей, быть

товарным и краткосрочным.

Для Центрального банка вексельное кредитование банков дает дополнительную

возможность оказания регулирующего влияния на экономическую ситуацию в

стране.

Государственные бумаги.

Мировой опыт систематизировал большое число типов государственных ценных

бумаг. К числу наиболее типичных относятся –

Ø Казначейские векселя - краткосрочные государственные

обязательства, погашаемые обычно в пределах года и реализуемые с дисконтом,

т.е. по цене ниже номинала, по которому они погашаются (или продаваемые по

номиналу, а выпускаемые по цене выше номинала).

Ø Среднесрочные казначейские векселя, казначейские боны -

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15