| |||||
МЕНЮ
| Перспективы и развития сельских АТСсоответствии с действующей методикой с учетом ввода и освоения производственных мощностей. Прогнозирование средних доходных такс основано на действующем в отрасли механизме ценообразования, т.е. с учетом государственного регулирования тарифов на социально значимые услуги и свободного их установления на стальные их виды исходя из спроса, предложения и других рыночных ценобразующих факторов. Доходы от эксплуатации телефонной станции складываются из: - абонентской платы; - разовой выручки при установке телефона; - дополнительные виды услуг; - доходы от междугородней связи (учитываются при определении фактических сроков возврата капитальных вложений); - прочие, включающие в себя такие, как перестановки телефонов, перерегистрация, установки параллельных телефонов и др.. Для удобства и наглядности составим таблицу 2.4 с расчетами о выручке от реализации услуг по годам проектного периода. Таблица 2.4 – выручка от реализации услуг по годам расчетного периода |Вид выручки, |Тариф |Количество услуг по годам, ед. |Выручка по годам, руб. | |категория |с ндс,| | | |потребителя |руб. | | | | |256 |320 |384 |448 |512 | | | | | | | | |1 Электромеханик|0,25 |0,31 |0,37 |0,44 |0,50 | | | | | | | | | |0,50 |0,62 |0,75 |0,87 |1,00 | |2 Электромонтер | | | | | | | | | | | | | Фонд оплаты труда определяется по контингенту и среднемесячной заработной плате каждой категории работников. В затраты на оплату труда включаются все выплаты работникам основной деятельности, предусмотренные трудовым законодательством, а так же некоторые стимулирующие и компенсационные выплаты, т.е. в среднемесячную заработную плату включаются оклады, премии, доплаты. Сумма затрат на оплату труда определяется умножением среднегодовой заработной платы одного работника на среднегодовую численность производственного персонала. При определении затрат на оплату труда в плановом периоде учитывается средняя заработная плата одного работника в базисном году. Расчет среднегодовой заработной платы выполнен в таблице 2.5. Таблица 2.5 - расчет среднегодовой заработной платы в рублях |Составляющие |Должность |Всего | | |Электромеханик |Электромонтер | | |Средний оклад, руб. | 1 300 |980 | 2 280 | |Доплата за сложность | | | | |15% от оклада, руб. |195 |- |195 | |Премия 60%, руб. |897 |588 |1 485 | |Районный коэф. 25%, |598 |392 |990 | |руб. | | | | |Всего в месяц, руб. | 2 990 | 1 960| 4 950 | |Итого в год, руб. | 35 880 | 23 520 | 59 400 | Расчет фонда оплаты труда в зависимости от расчетной численности штата по годам проектного периода представлен в таблице 2.6 Таблица 2.6- расчет фонда оплаты труда по годам проектного периода |Должность |ФОТ по годам | | |1 |2 |3 |4 |5 | | | | | | | | |Эл. механик |8 970 |11 123 |13 275 |15 787 |17 940 | | | | | | | | |Эл. монтер |11 760 |14 582 |17 640 |20 462 |23 520 | |Всего |20 730 |25 705 |30 915 |36 340 |41 460 | Расчет отчислений на социальные нужды. Отчисления на социальные нужды напрямую зависят от ФОТ и рассчитываются по единым для всех предприятий нормам. Действующие нормы отчислений характеризуются следующими данными: - пенсионный фонд 28%; - фонд социального страхования 5,4%; - фонд медицинского страхования 3,6%; - фонд занятости 1,5%, что в сумме составляет 38,5 процента от затрат на оплату труда. Следовательно отчисления на социальные нужды в итоге составляют 38,5 процента. Расчет отчислений в денежном выражении по годам проектного периода представлен в таблице 2.7 Таблица 2.7-отчисления на социальные нужды в рублях |Наименование |Сумма по годам | |показателя | | | |1 |2 |3 |4 |5 | | | | | | | | |Отчисления соц. |7 981 |9 896 |11 902 |13 990 |15 962 | | | | | | | | |нужды | | | | | | Амортизационные отчисления. Особое место в эксплуатационных затратах занимают амортизационные отчисления. В отличии от других статей они не представляют собой реальный отток денежных средств, а служат источником окупаемости инвестиций. Поэтому хотя амортизация и включается в общую сумму затрат на эксплуатацию, поскольку это необходимо для расчета прибыли, но выделяется особо. Амортизационные отчисления в общем случае рассчитываются как сумма произведений балансовой стоимости основных производственных фондов (ОПФ), не перенесших свою стоимость на созданную продукцию ( услуги ), на установленную для данного вида ОПФ норму амортизации. Расчет амортизации по годам проектного периода выполнен в таблице 2.6. Таблица 2.6 – расчет амортизационных отчислений |Объект |Стоимость ОПФ, |Годовая норма, |Сумма | | |руб. |% |отчислений, | | | | |руб. | |1 Оборудование ЭАТС | 1 720 320 |3,40 |59 590 | |2 оборудование | | | | |линейного тракта |14 000 |3,40 |491 | |3 Полукомплект ИКМ |69 000 |3,40 |2 446 | |4 Линейно-кабельные | | | | | |223 571 |3,90 |8 819 | |сооружения | | | | |Всего | 2 026 891 |3,52 |71 346 | Расчет прочих затрат. Как было сказано выше, при определении эксплуатационных затрат в проектах в статью «прочих затрат» можно отнести следующие затраты: - на электроэнергию; - материалы, топливо, запчасти; - прочие общехозяйственные и административно-управленческие расходы, и планируют их укрупненно, в процентах от основных статей расходов или от доходов. К основным статьям затрат относятся ФОТ, отчисления на социальные нужды и амортизация, что составляет примерно 70 процентов от общих затрат (опираясь на данные 1999 года). Тогда на «прочие затраты» остается 30 процентов. Расчет «прочих затрат» представим в таблице 2.7. Таблица 2.7- расчет прочих затрат |Наименование затрат |Сумма затрат |30% отчислений | | |всего, |на «прочие», руб. | | |руб. | | |1 ФОТ |59 400 |17 820 | |2 Отчисления на соц. |22 869 |6 860 | |нужды |71 346 |21 403 | |3 Амортизация | | | | Всего | 153 |46 083 | | |615 | | Общие затраты на эксплуатацию Данные по всем статьям затрат на эксплуатацию вводимой емкости 512 номеров сведем в итоговую таблицу 2.8 Таблица 2.8 – общие затраты на эксплуатацию |Наименование статьи |Затраты, руб. |Структура, % | |затрат | | | |1 ФОТ |59 400 |29,8 | |2 Отчисления на соц. |22 869 |11,5 | |нужды |71 346 |35,7 | |3 Амортизация |46 083 |23,0 | |4 Прочие расходы | | | | Всего | 199 |100 | | |698 | | После определения доходов и расходов по годам проектного периода осуществляется прогноз финансовых результатов – прибылей и убытков, в результате которого устанавливается величина прибыли, направляемая на окупаемость инвестиций, т.е. рассчитав доходы и затраты, определяем чистую прибыль. Пбал. = Добщ. – Зэкс. где Пбал. – прибыль балансовая; Добщ. – общие ежегодные доходы; Зэкс. – эксплуатационные затраты. Пч.= Пбал. ( Нп. где Пч – прибыль полученная после уплаты налогов; Нп. – налог на прибыль. Пч.р. = Др. ( Нп. где Др. – разовые доходы; Пч.р. – прибыль чистая от разовых доходов. Полученная прибыль распределяется по фондам накопления и потребления. В настоящее время в филиале эти фонды имеют одинаковое соотношение, но при реализации инвестиционных проектов допускается изменение соотношения в сторону увеличения фонда накопления. Увеличим фонд накопления до 70 процентов, тогда фонд накопления (Фн) составит ….. рублей, фонд потребления составит (Фп) …. рублей. Результаты расчетов представим в таблице 2.9. Таблица 2.9 – результаты финансовых показателей расчетного периода в рублях | |двухсторонних |односторонних | | |100 |10 – 12 |-- | | |200 |14 – 16 |-- | | |300 |-- |(11 – 13)х2 |Множитель 2 | |400 |-- |(13 – 15)х2 |указывает, что | |500 |-- |(15 – 17)х2 |кол-во входящих | |600 |-- |(17 – 19)х2 |СЛ принимается | |700 |-- |(19 – 21)х2 |равным исходящим | |800 |-- |23 х 2 | | |900 |-- |25 х 2 | | |1000 |-- |27 х 2 | | * взято из[ ], стр.91. Приложение Б Значения коэффициентов дисконтирования |Норма |Коэффициенты дисконтирования | | | | |дискон| | |та | | | |годы | |Эл. монтер по|Монтированная|20 000 |512,0 |0,025 | |измерениям. |емкость | | | | | | | | | | |Кабельщик-спа|Км/ пар всех |5 000 |397,6 |0,079 | |йщик при |кабелей | | | | |средней | | | | | |емкости до | | | | | |100 пар. | | | | | | | | | | | |Эл. монтер по|Монтированная|30 000 |512 |0,017 | |текущему |емкость | | | | |ремонту рш, | | | | | |рк, | | | | | | |Абонентское | | | | |Эл. монтер |устройство | | | | |абонентских | | | | | |устройств на:| |2 500 |92 |0,036 | | | |700 |420 |0,610 | |каб. вводе | | | | | |возд. вводе | | | | | |Уборщик |М2 |180 |18 |0,1 | |помещения | | | | | |Всего с | | | |0,93 | |учетом | | | | | |отпускного | | | | | |коэффициента | | | | | |Эл. механик |Монтированная|512 |512 |1,0 | | |емкость | | | | |Всего с | | | |1,08 | |учетом | | | | | |отпускного | | | | | |коэффициента | | | | | Приложение Г. Дополнительные виды обслуживания |Наименование вида услуг |Характеристика услуги |Стоимость,| | | |руб. | |1 Переключение в тоновый |Перевод в тоновый режим позволяе |60 | |режим |пользоваться всем списком ДВО |(разовая | |2 Сокращенный набор |Позволяет устанавливать соединение |оплата) | |номера |набором сокращенного номера |5,0 | | |вызываемого абонента. | | | |Позволяет до момента отмены услуги | | |3 Временный запрет |запретить входящую связь. |7,0 | |входящей связи |Позволяет абоненту сделать | | |4 переадресация входящих |перенаправление всех входящих |6,0 | |вызовов |вызовов на другой телефонный номер | | | |внутри АТС. | | |5 Запрет исходящей и |Кроме связи с экстренными службами,|5,0 | |входящей связи |услуга позволяет абоненту временно | | | |запретить исходящую связь, и | | | |входящую местную связь | | |6 Междугородняя связь по |Услуга позволяет абоненту, с тлф. |10,0 | |паролю |аппарата которого запрещена | | | |исходящая автоматическая | | | |междугородняя связь, пользоваться | | | |этой связью, применяя код-пароль. | | |7 Побудка |Станция позволяет абоненту заказать|8,0 | | |вызов, который разбудит его в | | | |назначенное время | | |8 Уведомление о входящем |Услуга позволяет абоненту |6,0 | |вызове |предварительно заказать уведомление| | | |его, в случае занятости, о | | | |поступлении к нему вызова от | | |9 Передача входящих |другого абонента. |10,0 | |вызовов на другой |Услуга позволяет абоненту во время | | |аппарат. |разговора подключить третьего | | | |абонента, при этом отключиться |10,0 | |10 Наведение справки во |самому. | | |время разговора. |Услуга позволяет абоненту в | | | |состоянии разговора с другим | | | |абонентом установить соединение с | | | |третьим и после наведения справки |15,0 | |11 Конференц-связь с |вернуться в соединение с первым | | |последовательным сбором |абонентом. | | |участников. |Услуга позволяет |10,0 | |12 Повторный вызов без |абоненту-инициатору установить | | |набора номера. |соединение с несколькими абонентами| | | |одновременно. | | | |В случае занятости нужного | | | |абонента, позволяет производить | | | |повторные попытки установления | | | |соединения без набора номера | | ----------------------- Зам. директора по эл. связи РВБ Линейный участок СТС ЦАТС Линейный участок ГТС УП Бюро заявок о поврежден. Лин.кабельн. бригада СТС Отдел тех. документац. |
ИНТЕРЕСНОЕ | |||
|